Cari hesapta ve şirket ofisinde fonların Muhasebe

Herhangi bir işletme, öyle ya da böyle Faaliyet, nakit veya nakitsiz ödemeler ile bağlantılı. Nakit muhasebesi, nakdi ve gayrinakdi, hesaplarda muhasebe yansıyan:

50 - Peşin ödemelere ilişkin işlemleri yansıtan Sigorta Fonu;

51 - işlemi ile gerçekleştirilir Cari, banka transferi, bir banka aracılığıyla;

52 - Bir şirket döviz ödemelerini zorunlu olduğunda kullanılır;

55 - on fonlar çek karnesi, kredi, kurumsal bankacılık kartlarının mektupları;

57 - Şirket tarafından işletilen, ancak bir bankada belirli bir tarihe kadar herhangi bir nedenle alınamadı nakit.

Genellikle, muhasebe fonların ağırlıklı Mali işlemlerin çoğu geçer bu faturaları içindir 50 ve 51 hesaplarda gerçekleştirilir.

cari hesaptaki fonların Muhasebe kredi örgütleri aracılığıyla şirketler arasındaki ödemeler için yapılır.

cari hesap için ana işlemler, - mal, malzeme ve hizmetlerin ödenmesi için fon ödeme emirlerinin bir transfer. Ayrıca, hesaplamalar bütçesine yapılır ancak, vergi daireleri yerleşim çekilebilir bir şey daha vergi gecikmiş ve cezalar ödenmesinde miktarda hesabı olduğunu. ayrıca yetkilendirme olmadan istek üzerine yapılan ödemelerin Koleksiyonu. Ödemeler ayrıca hizmetler gibi, alıcı kuruluş ödemeyi talep, ancak ödeme talebinin kabulüne ile bu durumda olabilir. Ayrıca, cari hesap ile, sen maaşları belirli amaçlar .: Ödeme çek karnesi nakit çekim yapabilirsiniz, ürünler ve fonlar atıldığı çek defteri amaçları belirtilen başkalarının tedarik, dokümante edilmelidir.

fonların Muhasebe banka ekstreleri ile kontrol edilir. Tüm hesaba gelirleri ve karşı taraf üzerinde analitik verilerin sağlanması bertarafını yansıtır. Ödeme emirleri ve tedarikçi faturaları uygulamalı boşaltın.

Şu anda, bankalar temassız müşteri hizmetleri yönünde çalışıyoruz. "Banka-Client" ve Internet programları ( "Sberbank Online") yardımıyla, şirketin cari hesabında işlem yürütmektedir.

reçetesiz şirkette fonların Muhasebe hesabına fonların dağıtımı için tedarikçilere ödeme yapmak için, ücretler için çalışanlara ödeme yapmak için hesap 50 Nakit ödemelere yürütülür. Tüzel kişiler hesaplamaları yapmak, ancak bir sınırı vardır: Biri sözleşme 100 binden fazla ruble olmamalıdır .. Ayrıca, şirketler yılın başında banka hesabı en sağlamakla yükümlü olan nakit limiti, her gün için belli bir miktar tarafından onaylanır. Günlük gelir ofis toplamak veya kalıntı için gişede onaylı sınırı aşmıyor harcanan edilmelidir.

- yanı sıra nakit tablosunu ve nakit kitaptaki tüm işlemlerin kayıtları tutarken Makbuz, ödeme kuponları: Nakit muhasebesi birincil belgeler vasıtasıyla gerçekleştirilir. Birincil belgeler doldurulmaya hazır standart belgelerine ve formların şekline uyum, veya bir bilgisayarda yazdırarak gerekir. Nakit kitap, muhasebe kayıtları programda tutulan, ancak mutlaka günlük bir klasöre basılı ve sabitlenmiş değildir ve eğer aynı şekilde, elektronik ortamda oluşturulabilir daha sonra dikişli ve birlikte sinirli raporlama dönemi, sonunda.